一、决算编制基本情况
2014年度,纳入决算独立核算单位34个,与上年相比无变化。
二、基础数据核对情况
(一)与财政部门对账情况
1、财政拨款核对情况
单位本年度实际收到的一般预算财政拨款收入235,305,640.00元,财政部门拨款对账单235,305,640.00元,差额0元。
2、财政专户管理资金核对情况
本年度缴入财政专户123849029.52元,与财政部门缴款对账单相符。
(二)、上年结转和结余数据核对及指标变动情况
1、资产负债表、资产情况表、收支决算表上年结转数据与本年年初数一致。
2、主要指标变动表(CS03)上下年变动幅度超过20%形成的原因主要是:(见附件二)
(1)年度收支情况
本年度收入比上年度收入增长5.4%,其中财政拨款比上年增加353.14万元,今年在职职工与退休职工的工资有所提高,增加361.12万元;其他收入增加791.73万元,主要是国家质检总局和食品药品监督管理局专项资金852.4万元。
本年度支出比上年度支出增加10.68%.我单位严格厉行节约开支,成绩显著,公用经费减少29.4% , 项目支出增加22.88%。
年末结转比去年增加13.72%,主要是质检中心基建项目未完成、技术改造项目已经进行政府采购,但是设备未完全供应,无法验收。
(2)年末资产负债情况 固定资产增加10.07%,主要是技术该项设备资产和新购置检测用房。负债减少3.54%,主要是支付2013年采购扣留的保证金设备款。净资产增加10.86%,其中年末结转比去年增加25.13%,主要是专项资金已经进行政府采购,但是设备未完全供应,无法验收,支付了预付设备款,结转的大部分都是专项资金。非流动资产基金减少22.36%,主要是房屋处置和固定资产报废。
三、报表审核情况
(一)审核情况 逻辑性错误7条,核实性错误27条,全部写了出错说明。
四、决算数据其他需要说明的情况
1、“其他收入明细情况表”其他收入2206.99万元,其中 国家质检总局专项资金891.06万,银行利息70.46万,其他专项1170.82万元。
2、“支出决算明细表”中工资福利支出的其他工资福利支出706.24万元是发放的在职职工公休未休款,商品服务支出的其他商品服务支出94.85万元。
3、“项目支出决算明细表”工资福利支出-绩效工资88.82万元是2014年度批复奖励性绩效工资调控线外总量,根据宁人社发【2011】94号文件精神,第十条的第二项,检验检测单位可拿出部分事业性收费用于发放绩效工资。在2014年的决算报表中将调控线外总量88.82万元计入质量管理及业务支持2011706的绩效工资栏。
4、“资产负债表”中往来预付账款 0.14万元,其他应收款50.28万元,应付账款 5.48万元,其他应付款82.56万元
5、三公经费公共预算财政拨款数比去年减少的原因
2013年公共预算财政拨款三公经费1169.43万元,其中招待费231.56万元,公务用车购置及维护费891.41万元,出国费用46.44万元。2014年三公经费745.6万元,其中招待费94.92万元,公务用车购置及维护费645.55万元,出国费用5.12万元,比2013年减少36.2%。
1)严禁杜绝舌尖上的浪费,今年招待费比去年降低59%;
2)公务用车运行及维护费比去年减少27.58%.
3)出国费用比去年减少88.97%。
自治区质量技术监督局
2015年8月30日
附件:预算单位收入支出决算表批复
预算单位资产负债决算批复表
预算单位三公经费公共预算财政拨款支出情况批复表
项目收入支出决算批复表按类款项
公共预算拨款收入支出决算批复表按类款项