自治区体育局本级2014年三公经费和决算公开情况说明

      根据《自治区财政厅关于批复2014年度部门决算的通知》（宁财（教）发[2015]761号）和<关于印发《自治区本级部门决算及三公经费公开方案》的通知>（宁财(库)发[2015]679号）精神，现对2014年体育局本级三公经费及部门决算内容予以公开。

一、体育局本级概况

自治区体育局机关在职职工39人，离退休职工46人，是一级预算全额拨款行政单位。经自治区人民政府办公厅核准，体育局机关内设办公室、人事与老干部处、群众体育处、竞技体育处、体育经济处、青少年体育处、纪检监察室和机关党委8个处室。

自治区体育局主要职责：一是贯彻实施有关法律、法规、规章，执行国家和自治区有关体育工作的方针、政策；研究提出体育体制改革的建议；拟订全区体育事业中长期发展规划和年度计划并监督实施。二是组织实施全民健身计划，指导开展群众性体育活动；实施国家体育锻炼标准，指导国民体质监测；指导青少年体育工作。三是会同有关部门指导社会体育和民族体育工作；会同有关部门规划并指导体育设施建设。四是负责规划体育运动项目，指导体育训练工作；负责组织自治区级综合性体育运动会和单项竞赛活动；根据国家体育总局下达的竞赛任务，组织参加或举办国际、国内体育赛事。五是监督管理体育市场，会同有关部门实施国家体育场地标准。六是负责体育社团组织和体育类民办非企业单位的资格审核和业务指导工作；承办自治区体育总会的日常工作。七是指导、协调、监督体育运动中的反兴奋剂工作。八是承办自治区人民政府交办的其他事项。

  二、部门决算有关数据说明

（一）“收入支出决算总表”有关数据说明

财政拨款收入预算数12290万元，财政拨款收入决算数18333万元元，决算数比预算数增加6043万元，主要原因是：财政厅将2014年度超收彩票公益金全部拨付我局，用于宁夏体校和训练管理中心迁建等项目。

预算支出12290万元，决算支出18532万元，决算支出数比预算支出数增加6242万元，主要原因：一是决算支出数包含上年结余资金；二是财政厅将2014年度超收彩票公益金全部拨付我局，用于宁夏体校和训练管理中心迁建等项目。

（二）“公共预算财政拨款收入支出决算批复表”有关数据说明

1、委托业务费2382500元，填列局本级补助市县区环青海湖自行车赛和国际铁人三项锦标赛赛事经费2000000元；老年人体协、乒乓球协会补助经费280000元；场地普查委托检测费102500元。

2、大型修缮费17436040元，一是财政安排2014年度局本级OA建设和机关、围墙维修改造建设经费2718951元；二是中央补助地方资金用于宁夏体育馆维修项目200000元及中央和本级补助体育馆免费、低收费开放经费2000000元；三是财政安排2014年度“乡镇体育农民体育健身工程”建设经费 12419089元；四是场馆消防改造支出98000元。

3、专用设备购置617060元，为局本级OA建设购置软件费用。

4、基础设施建设经费10000000元，为发改委拨付体校和训管中心迁建工程经费。

  (三) “政府性基金预算财政拨款收入支出决算批复表”有关数据说明

1、会议费1043411.01元，填列局本级组织项目学校参加全国青少年阳光体育节、举办2014全区体育局长会议、2014年全国场地普查和2014年社会体育指导员举办各类会议支出。

2、委托业务费11749950元，填列局本级补助市县（区）和协会实施“体育后备人才培养”、开展“百乡千村农民体育节”、场地普查、国民体制监测等群众体育健身活动所需专项经费。

3、基础设施建设114310000元，填列局本级拨付体校和训管中心迁建工程经费。

4、大型修缮5400000元，填列中央级、本级体育彩票公益金专项补助宁夏体育馆维修项目经费。

5、其他资本性支出8234271.7元，填列中央和本级体育彩票公益金用于2012、2013和2014年度“乡镇农民体育健身工程”建设经费。

（四） “三公”经费支出情况

从2014年“三公”经费预算数和决算数对比情况来看，我局因公出国费用、公务用车运行维护费、公务接待费实际支出数占预算数的比率分别为0%、80%、89%。因公出国费用和公务接待费实际支出数大幅减少，主要原因是：

（1）2014年总局和自治区政府没有下达我局出访任务，故无因公出国费用支出。

（2）我局严格执行“八项规定”和相关财经纪律，无接待公函的不予以接待，故公务接待费大幅减少。

“三公”经费支出情况统计表

                                                                                                                        单位：万元

（五）总局拨款收支情况

2014年我单位收到总局拨来台湾访问团经费、香港马会活动经费、基金会青少年活动补助经费共计879369元，支出共计729369元，年末结转150000。

（六）年末结余情况说明

1、基本支出结余834103.53元

2014年基本支出结余834103.53元。其中：以前年度房租结余434103.53元；福建省体育局拨来对口扶贫经费400000。

2、项目支出结余

2014年体育局行政事业类项目结余7016422.93元，其中：

（1）公共预算财政拨款结余1980911元

为财政安排2014年度“乡镇体育农民体育健身工程”建设经费专用设备购置尾款，2015年工程验收后支付余款。

（2）政府性基金结余5035511.93元

一是中央级和本级体育彩票公益金用于2014年乡镇农民体育健身工程1646000元；二是本级体育彩票公益金用于竞技体育和群众体育经费3239511.93元；三是总局拨来青少年扶持资金150000元。

上述资金已于2014年作了项目分配，资金结余的主要原因：一是工程类项目留有质保金；二是群众体育活动、后备人才培养培训等项目是年度连续性项目，部分项目需要年末根据工作进展再安排经费，故上述经费结转到2015年支出。

2014年，得益于局党组高度重视，各部门积极配合，财务管理工作取得了一定成绩，特别是通过要求项目单位提供经费执行效益报告等手段加大了对预算执行效益的管理力度。从预算执行情况看，我局部门决算与部门预算能够相互衔接并协调一致,基本实现了年初提出的“严格按照2014年部门预算批复指标，坚持先有预算，后有支出，各项支出必须按照预算进度执行”的目标。

目前，体育局预算管理工作仍存在预算编制不够精细、预算执行不够严格、预算绩效不够明显，有的立项不科学、论证不充分、调整比较多等缺陷，涉及政府采购的项目与经费预算不同步的问题还比较普遍。除了体育健身工程等一些重大项目，我们对一些项目绩效情况的了解还只是感性方面的了解，还做不到实地去检验、论证。预算管理离财政部门的要求、党组的期望还有差距。

在下年度工作中，我们将继续实施科学的收支管理，把严格预算管理作为财务工作的重中之重，通过完善财务管理制度建设、成立内部项目审核小组、加大对项目执行检查力度等形式，推进我局预算编制、严格预算执行和追求预算执行效益最大化工作进程。在严格预算管理、规范各类支出的基础上，促进决算报表质量进一步提高，使部门决算资源真正成为单位预算执行情况的综合反映，成为预算编制的基本依据，成为领导决策的重要参考。

附  件： 收入支出决算批复表.xls

            项目收入支出决算批复表.xls

            公共预算财政拨款收入支出决算表.xls

            政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.xls

            财政专户管理资金收入支出决算表.xls

            “三公”经费公共预算财政拨款支出情况表.xls